Акчаны адалдоо – бул кылмыштуу кирешелерге мыйзамдуу келип чыккандай көрүнүш берүү процесси жана Нидерландияда ал 420bis беренелери жана Нидерландиянын Кылмыш-жаза кодексинин талаптары боюнча жазаланат. Бирок, көпчүлүк ишканалар үчүн бул тобокелдик кылмыштуу эмес, жөнгө салуучу мүнөзгө ээ: Акчаны адалдоо жана терроризмди каржылоо (алдын алуу) жөнүндө мыйзам, Wwft, кардарларды тийиштүү түрдө текшерүү жана ар кандай мекемелерге адаттан тыш бүтүмдөр жөнүндө отчет берүү милдеттерин жүктөйт, ал эми көзөмөл органдары бул милдеттерди кандайдыр бир адалдоо болгон-болбогонуна карабастан аткарышат.
Эмне үчүн алдын алуу кылмыш маселесинен мурун жөнгө салуу маселеси болуп саналат?
Акчаны адалдоо – бул кылмыштуу кирешелерге мыйзамдуу келип чыккандай көрүнүш берүү процесси. Нидерландияда бул 420bis беренелери жана Нидерландиянын Кылмыш-жаза кодексинин талаптары боюнча жазаланат: активдин мүнөзүн, келип чыгышын же жайгашкан жерин жашыруу же жашыруу, ошондой эле мүлктү кылмыштан келип чыкканын билип туруп же шектенүүгө негиздүү себептери болгондо сатып алуу, сактоо же колдонуу. Бирок, көпчүлүк ишканалар жана адистер үчүн субъект менен биринчи жолугушуу кылмыш соту эмес, көзөмөл болуп саналат. Акчаны адалдоого жана терроризмди каржылоого (алдын алуу) каршы күрөшүү жөнүндөгү мыйзам, WWFT, белгилүү бир мекемелердин жана дарбазачылардын тобуна алдын алуу милдеттерин жүктөйт. Бул милдеттерди аткарбаңыз жана ачыкка чыгаруу кылмыштуу болгонго чейин жөнгө салуучу болуп саналат: расмий көрсөтмө, айып пул төлөөгө тиешелүү буйрук, административдик айып жана жарыялангандан кийинки кадыр-баркка терс кесепеттер. Бул колдонмо алдын алуу жагын камтыйт. Акчаны адалдоонун өзүнүн кылмыштуу кесепеттери үчүн биздин колдонмону караңыз. акчаны адалдоо боюнча жазалар.Бөлүп кармоо керек болгон үч катмар
Акчаны адалдоо боюнча талкуулар үч башка суроону бир бүтүмгө бириктирет. Аларды башка нерселерден мурун бөлүп кароого арзыйт. Биринчиси, 420bis беренесине жана Кылмыш-жаза кодексине ылайык, акчаны адалдоо үчүн кылмыш жоопкерчилиги. Бул адамдын кылмыш жасагандыгы же жасабагандыгы жөнүндө жана ал кылмыш иштери боюнча сот тарабынан чечилет. Экинчиси, WWFT боюнча алдын алуучу милдеттердин жыйындысы. Булар баарына эмес, мекемелерге тиешелүү жана алар сизден кандайдыр бир кылмыш болгонун далилдөөнү талап кылбайт. Кабарлоо милдети мыйзамдуу көрсөткүчтөрдүн маанисинде адаттан тыш болгон бүтүмгө байланыштуу. Үчүнчүсү, сактабагандыктын кесепети: биринчи кезекте көзөмөлдөө чаралары жана административдик айып пулдар, жарандык жана аныкталган учурларда кылмыш жоопкерчилиги менен бирге. Адаттан тыш бүтүм, аныктама боюнча, акчаны адалдоо эмес. Кабарланган бүтүм айыптоо эмес. Үч катмарды бөлүп кармоо мекемеге кардарларын шектүү катары карабай, аларды аткарууга мүмкүндүк берет.WWFTтин курамына ким кирет
WWFTтин 1a беренесинде анын чөйрөсүндөгү мекемелер жана адистер көрсөтүлгөн. Жалпысынан алганда: Финансылык сектор: Мыйзамда сүрөттөлгөн категориялардын чегиндеги банктар, инвестициялык фирмалар, электрондук акча институттары, төлөм кызматын көрсөтүүчүлөр, алмашуу мекемелери жана камсыздандыруучулар. Крипто сектор: крипто-активдерди тейлөө кызматын көрсөтүүчүлөр. Юридикалык жана каржылык адистер: белгиленген кызматтарга карата жарандык-укуктук нотариустар, юристтер, бухгалтерлер, салык кеңешчилери жана трасттык кеңселер. Кыймылсыз мүлк жана соода: кыймылсыз мүлк агенттери, баалоочулар, казинолор, алыстан кумар оюндарын көрсөтүүчүлөр жана Мыйзамда сүрөттөлгөн категориялардын чегиндеги товарлар боюнча кесипкөй дилерлер, анын ичинде искусство дилерлери, зергерлер, автосалондор жана кайык брокерлери.Товарларды сатуучулар
Соодагердин камтылышы жана кандай милдеттер боюнча төлөнүшү соодагердин мыйзамдуу категориясына, сооданын мүнөзүнө жана тиешелүү бүтүмгө жараша болот. Ири накталай төлөмдү кабыл алуу соодагерди камтууга алып келиши мүмкүн, бирок ар бир чекене сатуучу төлөм белгилүү бир санга жеткенде Wwft милдеттенмелеринин толук топтомуна ээ болот дегенди билдирбейт. Туура суроо, 1a беренесинин кайсы категориясы иш-аракетке туура келет жана кайсы милдеттер ошол категорияга кирет.Юристтер жана нотариустар
Соттук териштирүү менен коммерциялык иштин ортосунда чек жок. WWFT юристтерге Мыйзамда көрсөтүлгөн кызматтарга гана тиешелүү. Кардардын юридикалык абалын аныктоо жана соттук териштирүүлөрдө же ага байланыштуу өкүлчүлүк кылуу отчет берүү милдетинен тышкары; юридикалык кесиптик артыкчылык бул четтетүү менен бирге иштейт, бирок өзүнчө түшүнүк болуп саналат жана аны кыскартуу катары колдонулбашы керек. Ошондуктан, жалпы юридикалык кеңеш автоматтык түрдө WWFTден тышкары эмес. Маанилүүсү, иш-аракет белгиленген кызматтардын бириби же жокпу, бул файлдагы этикетка жөнүндө эмес, иш жүзүндө аткарылган иш жөнүндө маселе. Бүтүмдө ортомчу катары иш алып баруу же аны түзүү четтетүүгө кирбейт. Эгерде сиз иш-аракеттериңиз шайкештик милдеттерин козгойбу же жокпу, билбей жатсаңыз, Нидерландиянын акчаны адалдоого каршы күрөшүү жөнүндөгү мыйзамы боюнча биздин колдонмодо мыйзамдуу чөйрө кененирээк баяндалган.Алдын алуунун үч мамысы
Шайкештик үч байланышкан мамыга негизделген: документтештирилген тобокелдикти баалоо, ошол баалоого пропорционалдуу кардарды тийиштүү түрдө текшерүү жана кардар чындыгында эмне кылаарын файлда айтылган нерсе менен салыштырган мониторинг.тобокелдиктерди баалоо
WWFT тобокелдикке негизделген ыкма менен иштейт. Башкаруу элементтерин иштеп чыгуудан мурун, мекеме өзүнүн тобокелдик баалоосун документтештирет, ал каржы секторунда адатта системалуу бүтүндүк тобокелдик анализи деп аталат. Баалоо жок дегенде катышкан өлкөлөрдү жана географиялык аймактарды, сунушталган продукцияларды жана кызматтарды, колдонулган жеткирүү каналдарын, ошондой эле кардарлардын түрлөрүн жана алардын түзүмдөрүнүн татаалдыгын камтыйт. Жетекчилер алгач тобокелдик баалоону окуп чыгып, калган файлды ага каршы баалашат. Эч кандай олуттуу тобокелдикти каттабаган мекеме жетекчисине тобокелдиги жөнүндө эмес, тобокелдикти аныктоо жөнүндө бир нерсе айтып жатат.Кардарды тийиштүү түрдө текшерүү
Wwftтин 3-8-беренелери кардарды тийиштүү түрдө текшерүүнү жөнгө салат. Негизги талап - кардарды аныктоо жана анын инсандыгын текшерүү, акыркы пайда табуучу ээсин аныктоо жана анын ким экенин текшерүү үчүн акылга сыярлык чараларды көрүү, мамиленин максатын жана көздөлгөн мүнөзүн аныктоо жана мамилени үзгүлтүксүз көзөмөлдөө. 3(5)-беренеге ылайык, ишкердик мамилеге киргенде, 15 000 евро же андан көп суммадагы мезгил-мезгили менен жасалган бүтүмдөр үчүн, акчаны адалдоо же терроризмди каржылоо белгилери болгондо, мурда алынган маалыматтардын тактыгына күмөн саноо болгондо, учурдагы кардардын тобокелдик профили өзгөргөндө, өлкө тобокелдигинин жогорулашы болгондо жана 1,000 евро же андан көп суммадагы акча которуулар үчүн тийиштүү түрдө текшерүү талап кылынат. Бул суммалар ошол жободо сүрөттөлгөн кырдаалдарга тиешелүү. Алар ар бир милдетке же мекеменин ар бир категориясына тиешелүү болгон Wwftтин жалпы босоголору эмес жана алар отчеттук босоголор эмес. Отчеттук босоголор төмөндө талкууланган индикаторлор тизмесинде өзүнчө белгиленет.Акыркы пайдалуу менчик
Соода палатасынын үзүндүсү - бул жооп эмес, административдик баштапкы чекит. Тапшырма - бир абзацта кардарга ким чындыгында ээлик кылаарын же аны көзөмөлдөй турганын жана аны кантип текшергениңизди көрсөткөнгө чейин, катмарлуу холдингдерди, чет элдик юридикалык жактарды, фонддорду, трасттарды жана добуш берүү келишимдерин ээрчип, менчик жана башкаруу чынжырын картага түшүрүү. Ишке ашыруу эрежелеринен тааныш болгон 25 пайыздан ашык көрсөткүч - бул менчиктин же башкаруунун көрсөткүчү, пайдалуу менчиктин аныктамасы эмес. Көзөмөл башка жерде болушу мүмкүн: добуш берүү келишимдеринде, директорлорду дайындоо укугунда, расмий акцияларга ээлик кылбастан экономикалык укукта. Бардык акылга сыярлык каражаттарды колдонгондон кийин, эч бир жеке адам ээси же контролеру катары аныктала албаган учурда, мыйзамдуу резервдик кайтаруу колдонулат жана жогорку башкаруучу кызмат адамдары катталат. Бул резервдик кайтаруу акыркы чара болуп саналат жана издөө да, андан баш тартуунун себеби да документтештирилиши керек. Биздин эскертүүбүз иш жүзүндөгү тийиштүү текшерүү бул файлдардан эмнелер калтырылып жатканын камтыйт.Учурдагы мониторинг
Кардарларды жумушка алуу кардардын эмне кылам деп айтканын жазып алат. Мониторинг анын эмне кылганын көрсөтөт. Салыштыруу адаттан тыш жүрүм-турумдун эмне экенин көрсөтөт: жергиликтүү соода үчүн ачылган эсеп, байланышпаган юрисдикциялардан төлөмдөрдү ала баштайт, кызматкерлерде же жайларда өзгөрүү болбосо, квартал сайын эки эсе көбөйгөн жүгүртүү, жарыяланган киреше булагына дал келбеген депозиттер.UBO реестри
Кардарды тийиштүү түрдө текшерүүнүн бир бөлүгү катары акыркы бенефициар ээсин аныктоо бир башка нерсе; реестр башка нерсе, жана экөө дайыма чаташып турат. Реестр - бул юридикалык жактын өзүнө жүктөлгөн каттоо милдеттенмеси жана ал түзүлгөндөн бери түп-тамырынан бери өзгөрдү.Документтерди берүү милдеттенмеси
Нидерландиянын юридикалык жактары жана өнөктөштүктөрү — BV, NV, фонддор, ассоциациялар, VOF, CV жана maatschap — өздөрүнүн акыркы бенефициардык ээлери жөнүндө маалыматтарды Соода палатасына тапшырышы керек. Милдеттенме уюмга жүктөлөт жана арызды башкармалык берет, ал дагы аны актуалдуу кармап турушу керек: акциялардын же башкаруунун өзгөрүшү жөнүндө кабарлоо керек. Арыз бербөө же туура эмес арыз берүү экономикалык кылмыш болуп саналат жана административдик жол менен аткарылат, андыктан бул кийинки жылдык арызды күтө турган формалдуулук эмес.Реестр ачык эмес
Дал ушул жагдай боюнча көпчүлүк жарыяланган көрсөтмөлөр, анын ичинде биздин эски материалдарыбыз да эскирип калган. Реестр киргизилгенде, маалыматтардын бир бөлүгү баарына ачык болушу керек болчу. 2022-жылдын 22-ноябрында Европа Биримдигинин Соту C-37/20 жана C-601/20 биргелешкен иштерде жалпы коомчулуктун маалыматка жетүү жеке жашоого жана жеке маалыматтарды коргоого негизсиз кийлигишүү болуп саналат деп чечим чыгарган. Ошол эле жумада Нидерландиянын реестри коомчулук үчүн жабылган жана ал кайра ачылган эмес. Азыр кирүү катмар-катмар болуп иштейт. WWFT боюнча милдеттенмелери бар мекемелер - банктар, камсыздандыруучулар, бухгалтерлер, юристтер, жарандык-укуктук нотариустар жана башка дарбазачылар - кардарларын тийиштүү түрдө текшерүү үчүн керектүү нерселер менен тааныша алышат, ал эми уюм өзүнүн жазуусун көрө алат. Компетенттүү органдар, FIU-Nederland, De Nederlandsche Bank, AFM, салык администрациясы, полиция жана мамлекеттик прокуратура кызматы туулган күндөрдүн толук даталарын, даректерин жана негизги документтерди кошо алганда, толук жазууга мүмкүнчүлүк алышат. 2025-жылдын 16-июлунан бери күчүндө болгон UBO реестрлерине кирүүнү чектөөчү мыйзам бул катмарлуу кирүүнү өзүнүн мыйзамдуу негизин берет. Үчүнчү жол курулуп жатат: мыйзамдуу кызыкчылыктын негизинде кирүүнү камсыз кылуу, аны (ЕБ) 2024/1640 Директивасы мүчө мамлекеттерден камсыз кылууну талап кылат. Акчаны адалдоону жана терроризмди каржылоону иликтеген журналисттер жана жарандык коом уюмдары максаттуу колдонуучулар болуп саналат. Нидерландиянын аткаруучу жарлыгы 2026-жылдын апрель айында парламенттин кароосуна коюлган жана практикалык жол 2026-жылы ачылат. Ал ишке кирмейинче, эч ким ал жерден кире албайт.Дал келбестик жөнүндө кабарлоо милдети
WWFTтин 10c беренеси жогоруда баяндалган реестр менен кардардын тийиштүү текшерүүсүнүн ортосундагы чөйрөнү жабат. Кардар үчүн реестрди карап чыгып, андагы маалыматтар өзүнүн иликтөөсүндө көрсөтүлгөндөргө дал келбей турганын аныктаган мекеме ал айырмачылык жөнүндө Соода палатасына билдириши керек. Бул милдет дискрециялык эмес жана кардардын файлындагы айырмачылыкты белгилөө аны бошотпойт. Иш жүзүндө бул реестрдин так сакталышын камсыз кылган механизм, анткени субъекттин өзүнүн документи сейрек учурларда гана биринчи оңдолот.Жакшыртылган текшерүү
8-берене акчаны адалдоо же терроризмди каржылоо тобокелдиги жогору болгон учурларда күчөтүлгөн чараларды талап кылат. Бул чаралардын көлөмү сиз аныктаган тобокелдикке туура келет: күчөтүлгөн текшерүү – бул жөн гана узун форма эмес, башка суроолордун жыйындысы жана ал бирдей эмес, пропорционалдуу болушу керек. Күчөтүлгөн чараларды талап кылган кырдаалдарга саясий жактан таасирдүү адамдар жана алардын үй-бүлө мүчөлөрү жана жакын санаалаштары, жогорку тобокелдиктеги үчүнчү өлкөлөр менен байланышкан мамилелер жана бүтүмдөр, ошондой эле Европа экономикалык аймагынан тышкары мекемелер менен чек ара аркылуу корреспонденттик мамилелер кирет. Негизинен, күчөтүлгөн текшерүү бүтүмдө колдонулган каражаттардын булагын жана тиешелүү болгон учурда кардардын байлыгынын булагын текшерилүүчү жана көз карандысыз маалыматтын негизинде аныктоо дегенди билдирет. Саясий жактан таасирдүү адамдар жана чек ара аркылуу корреспонденттик мамилелер үчүн Мыйзам чечимди жогорку жетекчилик деңгээлинде бекитүүгө байлайт. Бул аныкталган кырдаалдардан тышкары, ошол деңгээлде бекитүүнү талап кылуу жалпы мыйзамдуу эреже эмес, акылга сыярлык ички көзөмөл болуп саналат жана фирмалар өз жол-жоболорунда экөөнүн кайсынысын колдонуп жатканы жөнүндө так болушу керек.Адаттан тыш бүтүмдү таануу
Нидерландиянын мыйзамдары сизден билдирүү жасоодон мурун кылмыштуу жүрүм-турумду аныктоону талап кылбайт. Мыйзамдуу текшерүү бүтүмдүн шектүү экендигинде эмес, адаттан тыш экендигинде. Бул айырмачылык биздин анализибизде көрсөтүлгөн. акчаны адалдоо жана адаттан тыш бүтүмдөрWWFT ишке ашыруу жарлыгындагы индикаторлордун тизмесинде эки түрдүү триггер камтылган.Объективдүү көрсөткүчтөр
Объективдүү көрсөткүч мекеменин аныкталган категориясына жана аныкталган бүтүмдүн түрүнө тиешелүү. Көрсөткүч тиешелүү болгон учурда, бүтүм адаттан тыш болуп саналат жана кардардын түшүндүрмөсү кандай болбосун жана негизги бизнес канчалык жөнөкөй көрүнсө да, отчет берилиши керек. Тизме категорияга жараша болот, андыктан биринчи суроо - көрсөткүч сизге тиешелүүбү же жокпу. Салык кеңешчилери, бухгалтерлер, юристтер, жарандык-укуктук нотариустар, ишеним кеңселери, баалоочулар жана кыймылсыз мүлк агенттери: 10 000 евро же андан көп суммадагы накталай төлөм, анын ичинде көрсөтүүчүнүн чектери жана алдын ала төлөнгөн карталар. Банктар: 10 000 евро же андан көп суммадагы накталай акчаны валюталардын же номиналдардын ортосунда алмаштыруу; 10 000 евро же андан көп суммадагы накталай акчаны кредиттик картага же алдын ала төлөнгөн картага салуу; 15 000 евро же андан көп суммадагы кредиттик картаны же алдын ала төлөнгөн картаны колдонуу; 2,000 евро же андан көп акча которуулар. Алмашуу мекемелери: валюталар же номиналдардын ортосунда 10 000 евро же андан көп акча алмаштыруу. Электрондук акча мекемелери: банктар менен бирдей карта жана которуу көрсөткүчтөрү. Казинолор: 10 000 евро же андан көп акчага монеталарды, банкнотторду же баалуу буюмдарды салуу; 15 000 евро же андан көп акча которуу; чет өлкөлүк валютаны кошкондо 10 000 евро же андан көп акча которуу. Алыстан кумар оюндарын сунуштоочулар: 15 000 евро же андан көп акча которуу. Криптоактивдүү кызмат көрсөтүүчүлөр: виртуалдык валютаны 10 000 евро же андан көп акчага фиат валютасына алмаштыруу. Төлөмдү белгилүү бир суммадан төмөн калуу үчүн кичирээк бөлүктөргө бөлүү маселени режимден тышкары алып чыкпайт. Байланышкан транзакциялар чогуу бааланат жана атайылап түзүмдөштүрүү өзү кылдаттык менен кароого себеп болуп саналат.Субъективдүү көрсөткүч жана анын артындагы кооптуу белгилер
Объективдүү тизме менен катар бир гана субъективдүү индикатор турат: мекеме акчаны адалдоо же терроризмди каржылоо менен байланыштуу болушу мүмкүн деп болжолдоого негизи бар бүтүм. Бул көпчүлүк ишти аткарган индикатор жана ал арифметиканы эмес, баалоону талап кылат. Тактап айтканда, кылдат карап чыгууну дайыма актаган үлгүлөр: Баага, наркка, кечиктирүүгө же жагымсыз коммерциялык шарттарга кайдыгерлик. Бүтүмдө эч кандай көрүнүктүү ролу жок үчүнчү тараптан алынган же ал аркылуу өткөрүлгөн төлөмдөр. Бизнес актагандан да татаал корпоративдик түзүлүш, айрыкча, катмар соодага байланышы жок юрисдикцияда жайгашкан учурда. Мүлктү, унааларды же искусство чыгармаларын рынокко туура келбеген баада тез кайра сатуу. Байланыштуу тараптардын ортосундагы күрөөсүз, графиксиз же коммерциялык негиздемесиз насыялар. Идентификациялоо же менчик документтерин же кайталап суроо-талаптардан кийин гана берилген документтерди, андан кийин сапатсыз көчүрмөлөрдү берүүдөн баш тартуу. Төлөм ыкмасындагы, айрыкча накталай акчага, криптоактивдерге же жаңы ортомчуга карай түшүндүрүлбөгөн өзгөрүү. Бир дагы бир сигнал эч нерсени аныктабайт жана белгилүү бир сандагы сигналдар отчетту иштетет деген эреже жок. Эң негизгиси - бул айкалыш, контекст, кардардын түшүндүрмөсү ишеничтүүбү жана текшерилиши мүмкүнбү, ошондой эле сиздин баалооңуз жазылып алынганбы. Эгерде, ошол баалоодон кийин, акчаны адалдоо же терроризмди каржылоо менен байланышы бар деп болжолдоого негиз болсо, субъективдүү көрсөткүч аткарылат жана бүтүм тууралуу отчет берилет.Нидерландиянын Финансылык чалгындоо башкармалыгына отчет берүү
WWFTтин 16-беренеси мекемеден адаттан тыш бүтүм жөнүндө Финансылык чалгындоо бөлүмүнө ашыкча кечиктирбестен, бүтүмдүн адаттан тыш мүнөзү белгилүү болгондон кийин билдирүүнү талап кылат. Ашыкча кечиктирбестен билдирүү ички иликтөө аяктагандан кийинкиге окшош эмес. Мыйзамдуу тесттен өткөндөн кийин, отчет берилет; сиз аныктагыңыз келген башка нерселерди кийинчерээк аныктай аласыз. Узак ички кароо чынжырларынан улам кечиктирилген билдирүү аткаруу документтериндеги эң көп кездешкен табылгалардын бири болуп саналат жана кадимки чара - бул процедурага жазылган кыска, белгиленген эскалация мөөнөтү. Андан кийин эмне болорун мекеменин чечими деп айтууга болбойт. Нидерландиянын Финансылык чалгындоо бөлүмү кабарланган бүтүмдөрдү талдайт, бүтүмдү шектүү деп жарыялай алат жана тиешелүү маалыматтарды тергөө жана коопсуздук кызматтарына берет. Кандайдыр бир кылмыш болгонбу же жокпу, ошол жерде жана эгерде ал сотто бааланат.Отчет кандай коргоону камсыз кылат
Wwftтин 20-беренеси отчеттун натыйжасында келтирилген зыян үчүн жоопкерчиликтен ак ниеттүүлүк менен отчет берген мекемени коргойт, эгерде ал Мыйзамды сактаган деп негиздүү түрдө болжолдой алса. Бул коргоо отчетко жана ошол мыйзамдуу шарттарга байланыштуу. Бул отчеттун айланасында жасалган бардык нерсе үчүн жалпы компенсация эмес жана кардардын кемчиликтүү файлын оңдобойт.Ачыкка чыгарууга тыюу салуу
23-берене кардарга же үчүнчү жакка отчет берилгени же даярдалып жатканы жөнүндө билдирүүгө тыюу салат. Бул тыюу салуу сиздин көрсөтмөдөн баш тартууга же мамилеңизди токтотууга тоскоол болбойт. Ал сизден отчеттун же билдирүү ниетинин болжолдонушу мүмкүн болгон маалыматты бербестен муну жасоону талап кылат, бул иш жүзүндө нейтралдуу коммерциялык түшүндүрмө дегенди билдирет жана андан башка эч нерсе эмес.Кадрларды кармап туруу, окутуу жана ички көзөмөл
33-берене кардарлардын маалыматтарын, текшерүү жазууларын жана транзакция маалыматтарын транзакциядан кийин же ишкердик мамиле аяктагандан кийин беш жыл бою сактоону талап кылат. Сактоо өзүнчө архивдөө эмес: эгер сиз төрт жыл мурун кардарды эмне үчүн кабыл алганыңызды калыбына келтире албасаңыз, анда ал чечимди азыр коргой албайсыз. 35-берене кызматкерлерди мезгил-мезгили менен адаттан тыш транзакцияларды таанууга жана кардарларды тийиштүү түрдө текшерүүгө үйрөтүүнү талап кылат. Өзүңүздүн иш материалыңызга негизделген окутуу жалпы сценарийлерге караганда көзөмөлдүк текшерүүдөн жакшыраак өтөт. Башкаруу жагынан үч нерсени айырмалап билүү керек. 2c-берене күнүмдүк башкаруу деңгээлинде бекитилген жана системалуу түрдө текшерилген тобокелдиктерди чектөө жана көзөмөлдөө боюнча саясатты, жол-жоболорду жана чараларды талап кылат. 2d-берене күнүмдүк саясаты эки же андан көп адам тарабынан аныкталган мекемеден алардын бирин шайкештик үчүн жооптуу кылып дайындоону талап кылат жана көз карандысыз жана натыйжалуу шайкештик функциясын талап кылат; көз карандысыз аудит функциясы мекеменин мүнөзүнө жана көлөмүнө пропорционалдуу болгон өлчөмдө колдонулат. Бул мыйзамдуу минималдуу отурумдарды көзөмөлдөө күтүүлөрүнөн тышкары, алар ири жана жогорку тобокелдиктеги мекемелер үчүн андан ары уланат жана жөн гана жакшы практика болгон отурумдарды тандоодон тышкары. Шайкештик файлында берилген үч көзөмөлдүн кайсынысына таандык экени көрсөтүлгөндө, аны коргоо оңой болот. Биздин акчаны адалдоого каршы күрөшүү боюнча шайкештик баракчабызда муну кардарлар үчүн кантип орнотконубуз сүрөттөлөт.Көзөмөл жана аткаруу
WWFT көзөмөлү тармактар боюнча бөлүнгөн. Төмөндөгү бөлүштүрүү негизги бөлүмдү чагылдырат жана толук эмес; кайсы жетекчинин компетенттүүлүгү так иш-аракетке жараша болушу мүмкүн жана бөлүнүү мезгил-мезгили менен туураланып турат, андыктан аны учурдагы көрсөтмөлөргө ылайык текшерүү керек. De Nederlandsche Bank: банктар, төлөм кызматын көрсөтүүчүлөр, электрондук акча институттары, камсыздандыруучулар жана траст кеңселери. Нидерландиянын Финансы рыноктору боюнча башкармалыгы: инвестициялык фирмалар, жамааттык инвестициялык ишканалар жана финансылык кеңешчилер. Financieel Toezicht бюросу: жарандык-укуктук нотариустар, бухгалтерлер, салык кеңешчилери жана өз компетенциясынын чегинде көз карандысыз юридикалык кызмат көрсөтүүчүлөр. Belastingdienst, Bureau Toezicht WWFT: товарлар менен дилерлер, кыймылсыз мүлк агенттери, баалоочулар, күрөөканалар жана турак жай менен камсыз кылуучулар. Жергиликтүү адвокаттар коллегиясынын президенти: юристтер. Инструменттер эскертүү жана расмий көрсөтмөдөн баштап, айып пул төлөөгө алып келүүчү буйруктарга чейин административдик айып пулдарга чейин созулат, ал эми аныкталган бузуулар үчүн кылмыш жолу каралган. Wwft мыйзамдуу айып пул категориялары менен иштейт жана белгилүү бир учурда максималдуу сумма бузулган жобого, колдонулган категорияга жана эң жогорку категорияда ар бир мекемеге тиешелүү болбогон жүгүртүүгө байланыштуу максималдуу суммага жараша болот. Ошондуктан, максималдуу айып пул үчүн көрсөтүлгөн ар кандай сан бирдиктүү негизги сан катары каралбастан, аны түзгөн жобого негизделиши керек. Эгерде сиздин уюмуңуз аткаруу боюнча суроо-талапка туш болсо, анда алгачкы кадамдар маанилүү. Биз аларды төмөнкүлөрдө белгилейбиз: акчаны адалдоого шектүү болгондо эмне кылуу керекӨкүлчүлүк үчүн караңыз акчаны адалдоого каршы коргонуу.Европа Биримдигинин акчаны адалдоого каршы пакети менен эмне өзгөрөт
Европалык акчаны адалдоого каршы пакет 2024-жылдын 19-июнунда Расмий журналда жарыяланган. Ал ар кандай иштеген үч инструмент аркылуу иштейт жана айырмачылык пландаштыруу үчүн маанилүү. (ЕБ) 2024/1624 жобосу, Акчаны адалдоого каршы жөнгө салуу, түздөн-түз колдонулат жана улуттук деңгээлде ишке ашырууну талап кылбайт. Ал 2027-жылдын 10-июлунан тартып күчүнө кирет, айрым тармактар үчүн кийинчерээк датасы менен. Ал кардарларды тийиштүү түрдө текшерүү жана пайдалуу менчик ээлиги сыяктуу негизги милдеттенмелерди бирдиктүү европалык эрежелер китебине жылдырат. Акчаны адалдоого каршы алтынчы директива болгон (ЕБ) 2024/1640 директивасы улуттук деңгээлде ишке ашырууну талап кылат. Ал көзөмөлдөө ыйгарым укуктарына, финансылык чалгындоо бөлүмдөрүнө жана пайдалуу менчик ээлеринин реестрлерине тиешелүү жана анын Нидерландиядагы формасы ишке ашыруучу мыйзамдарга көз каранды болот. (ЕБ) 2024/1620 жобосу Франкфуртта жайгашкан Акчаны адалдоого каршы күрөшүү боюнча органды, AMLAны түзөт. AMLA жогорку тобокелдиктеги чек ара мекемелеринин тандалган тобун түздөн-түз көзөмөлдөйт жана улуттук көзөмөлчүлөрдү координациялайт; анын ыйгарым укуктары бир баскычта эмес, этап-этабы менен киргизилет. Пакет ошондой эле ири накталай төлөмдөргө ЕБ боюнча чектөө киргизет, мүчө мамлекеттер төмөнкү улуттук чектөөнү коюуга эркин. Көп учурда пакет улуттук айырмачылыктарды жок кылат деп айтылат. Бул өтө күчтүү. Жобо камтылган пункттар боюнча улуттук айырмачылыктар үчүн орунду тарытат, бирок Директива дагы эле улуттук деңгээлде ишке ашырылышы керек, Жобонун өзү айрым жерлерде мүмкүнчүлүктөрдү ачык калтырат жана улуттук көзөмөлдөө практикасы арыз берилген күнү бирдей болбойт. Европалык эрежени таза голландча окуу үчүн орун азаят деп айтууга болот. Арыз берилген күнгө чейин WWft толук бойдон колдонууну улантат. Иш жүзүндө ар бир тармак боюнча эң көп иштеши керек болгон тармактар - бул кардарларды текшерүү жол-жоболору, пайдалуу менчик ээсинин файлы, ички саясат документтери, отчет берүү жолу жана көзөмөлдөө маалыматы боюнча суроо-талаптарды кароо ыкмасы.Шайкештикти текшерүү тизмеси
Тобокелдиктерди баалоону даталанган түрдө жүргүзүп, аны белгиленген аралыктар менен карап чыгыңыз. Ар бир кардар үчүн бенефициардык ээси ким экенин жана анын кантип текшерилгенин, анын ичинде мыйзамдуу резервдик каражат колдонулгандыгынын себебин жазып алыңыз. Ишке кабыл алуу учурунда жана белгиленген аралыктар менен саясий жактан таасирдүү адамдардын жана санкциялардын тизмелерин текшериңиз. Отчетторду кечиктирбестен жарыялоо үчүн ички эскалациянын белгиленген мөөнөтүн белгилеңиз жана ошого жараша өлчөңүз. Төлөмдөрдү тейлеген адамдар көрө тургандай кылып, категорияңызга тиешелүү объективдүү индикаторлорду сактаңыз. Кардарга отчет берилгени же пландаштырылып жатканы жөнүндө билдирбеңиз жана ар кандай токтотууларды нейтралдуу сактаңыз. Кардардын жана транзакциялардын жазууларын беш жыл бою сактаңыз. Өз ишиңиздин материалын колдонуп, кызматкерлерди мезгил-мезгили менен окутуңуз. Отчет бербөө чечиминин негизиндеги баалоону, ошондой эле отчет берүү чечимдерин жазып алыңыз.Көп берилүүчү суроолор
10 000 евро өлчөмүндөгү накталай акча төлөмү дайыма эле адаттан тышпы? Автоматтык түрдө эмес. Бул адаттан тыш көрүнүш жана накталай төлөмдөр үчүн объективдүү көрсөткүч сиздин мекемеңиздин категориясына жана тиешелүү бүтүмгө тиешелүү болгон учурда билдирилиши керек. Ишке ашыруу жөнүндө Жарлыкта көрсөтүлгөн кесиптер үчүн, анын ичинде нотариустар, бухгалтерлер, салык кеңешчилери, кыймылсыз мүлк агенттери жана тиешелүү категориядагы товарлар менен иштеген дилерлер үчүн, бул көрсөткүч колдонулат жана андан кийин отчет бүтүм канчалык кадимки көрүнгөнүнө карабастан берилет. Отчет берүүдөн мурун акчаны адалдоо болуп жатканына ынанышым керекпи? Жок. Тест - бул бүтүм көрсөткүчтөрдүн маанисинде адаттан тышпы, сиз кылмыштуу бир нерсе болгонуна ишенесизби же жокпу, эмес. Нидерландиянын финансылык иликтөө бюросу отчетту талдап, бүтүмдү шектүү деп жарыялоо же жарыялоо жөнүндө чечим кабыл алат. Кардар менин фирмамды отчет үчүн жоопкерчиликке тарта алабы? Wwftтун 20-беренеси отчеттон келип чыккан зыян үчүн жоопкерчиликтен ак ниеттүүлүк менен отчет берген мекемени коргойт, эгерде ал Мыйзамды сактаган деп негиздүү түрдө ойлосо. Коргоо отчетко жана анын шарттарына тиешелүү, анын айланасындагы бардык нерсеге эмес. Wwft юристтерге тиешелүүбү? Ал Мыйзамда көрсөтүлгөн кызматтарга карата колдонулат. Кардардын юридикалык абалын аныктоо жана сот иштеринде же ага байланыштуу өкүлчүлүк кылуу отчет берүү милдетинен тышкары; бүтүмдө ортомчу катары иш алып баруу же аны түзүмдөө андай эмес. Юридикалык кесиптик артыкчылык өзүнчө түшүнүк болуп саналат жана WWFT колдонулабы же жокпу, өзү аныктабайт. Шайкештик файлдары канча убакытка сакталышы керек? WWFTтин 33-беренесине ылайык, бүтүмдөн кийин же ишкердик мамиле аяктагандан кийин беш жыл. Адаттан тыш жана шектүү бүтүмдүн ортосунда кандай айырма бар? Мекемелер адаттан тыш бүтүмдөр жөнүндө билдиришет. Финансылык чалгындоо бөлүмү аларды талдайт, бүтүмдү шектүү деп жарыялай алат жана маалыматтарды тергөө жана коопсуздук кызматтарына берет.булактар
Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, wetten.overheid.nl (BWBR0024282), атап айтканда 1a, 2c, 2d, 3, 8, 16, 20, 23, 33 жана 35-беренелери Wetboek, vans420, төмөнкү wetten.overheid.nl (BWBR0001854) Uitvoeringsbesluit Wwft 2018, көрсөткүч тизмеси, wetten.overheid.nl (BWBR0041193) Регламент (EU) 2024/1624, Директива (EU) 2024/1640, Offcial (EU) 2024/1620, Offcial Journal of 19 June 2024 FIU-Nederland, fiu-nederland.nl Bureau Financieel Toezicht, bureauft.nlLaw 2026-жылдын 23-августуна карата. 2027-жылдан бери колдонулуп келе жаткан Европа эрежелери жөнүндөгү билдирүүлөрдө бул позиция кабыл алынган катары сүрөттөлөт; улуттук деңгээлде ишке ашыруу дагы эле жүрүп жатат. Бул макала жалпы маалымат болуп саналат жана белгилүү бир иш үчүн юридикалык кеңеш болуп саналбайт. 
