Нидерландияда акчаны адалдоодон коргонуу сиздин түшүндүрмөңүз менен эмес, айыптоо тараптын далилдеринен башталат. Акчаны адалдоо Нидерландиянын Кылмыш-жаза кодексинин 420bisтен 420quaterге чейинки беренелери боюнча жазаланат (Wetboek van Strafrecht) жана көпчүлүк учурларда Openbaar Ministry акчаны алып келген негизги кылмышты көрсөтө албайт. Андан кийин ал ишти сот практикасында иштелип чыккан алты кадамдан турган алкак аркылуу курушу керек жана бул кадамдардын ар бири коргоо тарап кийлигише ала турган учур болуп саналат.
Прокуратура чындыгында эмнени далилдеши керек
Негизги кылмыш алдамчы жөнөкөй. Айыптоо тарап иш жүзүндө акча, унаа, үй же криптовалюта деген нерсенин кандайдыр бир кылмыштан келип чыкканын жана айыпталуучу анын келип чыгышын жашырганын же жашырганын, же ал келип чыгышын билип туруп сатып алганын, сактаганын, өткөрүп бергенин же колдонгонун далилдеши керек. 420bis беренеси ниетти талап кылат. 420quater беренеси күнөөлүү вариантты, schuldwitwassenди камтыйт, мында айыпталуучу кылмыштуу келип чыгыштан негиздүү түрдө шектениши керек болчу. 420ter беренеси адаттагы акчаны адалдоону камтыйт жана 420bis.1 жана 420quater.1 беренелериндеги жөнөкөй формалар адам жөн гана өзүнүн кылмышынан түшкөн кирешени алган же сактаган учурларда колдонулат.
Көп учурда эки нерсе туура эмес түшүнүлөт. Биринчиден, акчаны адалдоо Кылмыш-жаза кодексинин кылмышы болуп саналат: терроризмди каржылоо боюнча мыйзам (WWFT) банктарга, нотариустарга, бухгалтерлерге жана юристтерге административдик милдеттерди жүктөйт жана бул милдеттерди бузуу экономикалык кылмыш болуп саналат, бирок ал акчаны адалдоо кылмышы эмес. Экинчиден, айыптоо предикаттык кылмышты аныктоого милдеттүү эмес. Жогорку Сот 2004-жылдын 28-сентябрындагы чечиминде (ECLI:NL:HR:2004:AP2124) акча кайсы конкреттүү кылмыштан келип чыкканын далилдебестен, эгерде акча кандайдыр бир кылмыштан келип чыкканы аныкталса, соттоо мүмкүн экенин тастыктаган.
Предикаттык кылмыш жок болгон учурда алты кадамдуу алкак
Негизги кылмышты аныктоого мүмкүн болбогон учурларда, Нидерландиянын соттору иш жүзүндө алты кадамдуу план деп аталган белгиленген ырааттуулук боюнча иштешет. Ал төмөнкүдөй иштейт. Биринчиден, сот белгилүү бир предикаттык кылмыштын түз далили жок экенин аныктайт. Экинчиден, ал фактылар жана жагдайлар акчаны адалдоого негиздүү шектенүүнү жаратабы деп сурайт: түшүндүрүлбөгөн накталай акча, экономикалык логикасыз бүтүмдөр, жашоо образына дал келбеген киреше, отчеттуулук босогосунан бир аз төмөн түзүмдөштүрүү же жүгүртүүсү көрүнүктүү булагы жок компания.
Үчүнчүдөн, эгерде мындай шектенүү болсо, иш түшүндүрмө талап кылат деп айтылат жана айыпталуучудан активдин келип чыгышы жөнүндө түшүндүрмө берүү күтүлүшү мүмкүн. Төртүнчүдөн, ал түшүндүрмө белгилүү бир стандартка жооп бериши керек: ал конкреттүү, кандайдыр бир деңгээлде текшерилиши мүмкүн жана алдын ала өтө ыктымалдуу болбошу керек. Бешинчиден, эгерде мындай түшүндүрмө берилсе, айыптоо аны четке кагуунун ордуна, тергеп чыгышы керек. Алтынчыдан, сот натыйжаны таразалап, мыйзамдуу келип чыгышы жетиштүү ишенимдүүлүк менен жокко чыгарылса гана күнөөлүү деп табат, ошондуктан бирден-бир кабыл алынуучу тыянак - актив кылмыштан келип чыккан деген тыянак.
Ар бир кадам бир тарап үчүн оорчулук жаратат. Экинчи, бешинчи жана алтынчы кадамдар айыптоо жүгү болуп саналат. Үчүнчү жана төртүнчү кадамдар айыпталуучу тартылган жер, жана бул алкактын эң көп башаламандыкка жана эң көп зыянга алып келген бөлүгү.
Сизден күтүлгөн түшүндүрмө жана унчукпай коюу укугу
Акчаңыздын кайдан келгенин түшүндүрүүгө мыйзамдуу милдет жок. Нидерландияда шектүү адам унчукпай коюуга укуктуу жана полиция суракка алуудан мурун сизге тиешелүү эскертүү бериши керек. Бирок алты баскычтуу акчаны адалдоо ишинде бул укуктун баасы бар. Прокуратура негиздүү шектенүүнү далилдегенден кийин, унчукпай коюу сотко текшерүү үчүн эч нерсе калтырбайт, ошондо сот мыйзамдуу келип чыгышы алынып салынган деген тыянак чыгарышы мүмкүн. Унчукпай коюу укугу өзгөрүүсүз калат; бул конкреттүү кылмыштагы анын практикалык кесепеттери адаттан тыш оор.
Ошондуктан качан жана кандай сүйлөшүү керектиги жөнүндө чечим тактикалык чечим болуп саналат жана аны эч качан маектешүү бөлмөсүндө жалгыз кабыл албоо керек. Бүдөмүк, маектешүүлөр арасында которулуп турган же эч кандай документ менен салыштырууга мүмкүн болбогон түшүндүрмө эч нерсе айтпагандан көрө зыяндуураак, анткени ал өзүнчө жашыруунун далили болуп калат. Тескерисинче, жазуулар менен бекемделген жакшы даярдалган баяндама ишти сотко жеткенге чейин токтотушу мүмкүн.
Түшүндүрмөнү конкреттүү жана текшерилүүчү кылган нерсе
Стандарт түшүндүрмөнү далилдөөнү талап кылбайт. Аны текшерүүгө мүмкүн болушу керек. Контрагенттин аты-жөнү, төлөмдүн күнү, себеби жана акчанын кайсы жол менен өткөнү көрсөтүлгөн эсеп тергөөчүлөргө текшере турган нерсе берет. Насыя келишимдери, мурастоо документтери, сатуу келишимдери, салык декларациялары, чет өлкөлүк банк көчүрмөлөрү, кумар оюндарынын жазуулары жана компаниянын эсептери - баары эсептелет жана алар канчалык эрте берилсе, ошончолук көп салмакка ээ болот. Акча чет өлкөдөгү аманаттардан, тууганынан же көп жылдык ийгиликтүү соодадан, эч нерсеси жок келген деген ырастоо сыноого жооп бербейт.
Алты кадамдуу ишке кайсы жерде кол салууга болот
Эң натыйжалуу коргонуу линиясы, адатта, экинчи кадам болуп саналат. Акчаны адалдоо боюнча шектенүү механикалык түрдө колдонулган типологиялардын тизмесине эмес, фактыларга негизделиши керек. Накталай акча мыйзамсыз эмес. Тобокелдиктер тизмесиндеги өлкөгө же өлкөдөн которуу кылмыштын далили болуп саналбайт. Эсепти жапкан банк муну фактыны аныктоого эмес, өзүнүн жөнгө салуучу эсептөөсүнө таянып жасаган жана анын файлы эч нерсенин далили болуп саналбайт. Эгерде таянылган жагдайлар мыйзамдуу түшүндүрмөгө бирдей дал келсе, анда алкак эч качан үчүнчү кадамга өтпөйт жана айыпталуучу эч кандай түшүндүрмө берүүгө милдеттүү эмес.
Бешинчи кадам - экинчи басым жасоочу жагдай. Эгерде конкреттүү жана текшерилүүчү маалымат берилген болсо, анда айыптоо аны чындап иликтеши керек. Маекте альтернативдүү булак айтылган жана андан кийин эч качан текшерилбеген же аны жокко чыгарууга болобу деген суроо менен гана текшерилген файлдар дайыма текшерүүдөн өтпөйт. Коргоочу тарап альтернативдүү булактын маалыматын так жана жазуу жүзүндө жазып, тергөөчү судья катышкан учурда аны тастыктай турган тергөө кадамдарын сурашы керек.
Алкактан тышкары кадимки коргонуу чаралары бар. Мүлк таптакыр кылмыштан келип чыкпашы мүмкүн. Айыпталган берене талап кылган билим же күнөөлүү шалаакылык жок болушу мүмкүн, жана бул жерде 420bis беренеси менен 420quater беренесинин ортосундагы айырмачылык маанилүү. Айыпталуучу өз кылмышынан түшкөн кирешени жөн гана кармоо менен адалдаган деп айыпталган учурда, айыптоо толук кылмыш эмес, жөнөкөй вариант болушу керек. Ал эми мыйзамсыз издөө, мыйзамсыз маалыматтарды суроо же кемчиликтүү эл аралык суроо-талап аркылуу алынган далилдер алынып салынышы мүмкүн.
Кылмыш иши менен катар конфискациялоо жана мүлктү тартып алуу да бар
Акчаны адалдоо боюнча иштерде каржылык жол көп учурда кылмыштуу жолго караганда көбүрөөк зыян келтирет. Активдерди алгачкы этапта эле, далилдерди камсыз кылуу жана келечектеги конфискациялоо жөнүндө буйрукту камсыз кылуу үчүн конфискациялоого болот, ал эми конфискациялоо сот күнөөлүү деп чечим чыгарганга чейин эле банк эсептерин, унааларды жана мүлктү тоңдуруп коюшу мүмкүн. Конфискацияга каршы арызды сотко берүүгө болот жана ал арызды эрте берүү көп учурда адвокаттын алгачкы айлардагы эң пайдалуу нерсеси болуп саналат.
Кылмыштуу кирешелерди конфискациялоо (онтнеминг) - бул соттолгондон кийинки өзүнчө жол-жобо. Анын далилдөө стандарты кылмыш ишине караганда төмөн: сот шексиз далилденген нерселер менен эмес, мүмкүн болгон нерселер менен иштейт жана ал белгилүү бир жылдар аралыгында кирешени чыгымдар менен салыштырган эсептөө ыкмаларын колдонушу мүмкүн. Кылмыш иши боюнча гана айыптоого көңүл буруп, конфискациялоону эсептөөнү этибарга албаган коргонуу күрөштө жеңишке жетип, акчасын жоготот. Акчаны адалдоо боюнча жазалар, айып пулдар жана конфискациялоо жөнүндөгү өзүнчө макалабызда жазалоо жагы кеңири баяндалган.
Биринчи полиция сурагынан тартып, сиздин рейдчиңиздин ролу
Шектүү суракка алуудан мурун адвокат менен кеңешүүгө жана полициянын сурак учурунда адвокаттын катышуусуна укуктуу. Акчаны адалдоо ишинде бул укук формалдуулук эмес. Биринчи сурак - бул келип чыгышы тууралуу маалымат такталуучу учур, ал эми маекти кыска кармоо үчүн берилген даяр эмес жооп бүтүндөй иштин мазмунун түзүшү мүмкүн. Адвокат сураңыз жана аны менен сүйлөшмөйүнчө активдердин келип чыгышы жөнүндө эч нерсе айтпаңыз.
Андан кийин, редсмандын иши көбүнчө файл жана анын убактысы жөнүндө болот. Файлды чоңойгон сайын окуп чыгуу, тергөө чындыгында кайсы типологияларга таянарын аныктоо, тергөөчү судья аркылуу андан ары иликтөө жүргүзүүнү сурануу, чет өлкөдөн документтерди туура алып, которууну уюштуруу жана түшүндүрмө кайсы учурда эң жакшы жазылышы керектигин чечүү. Корпоративдик файлдарда да параллелдүү жол бар, анткени компания, анын директорлору жана анын шайкештик функциясы өзүнчө кеңешке муктаж болушу мүмкүн, ал эми юридикалык артыкчылыкты эске албастан жүргүзүлгөн ички иликтөө айыптоо далили болуп калышы мүмкүн.
Бул иштер кандайча аяктайт
Ар бир эле иш сотко бериле бербейт. Ачык министрлик ишти токтото алат, жеңилирээк иштер үчүн айып пул салуу жөнүндө буйрук чыгара алат (strafbeschikking) же соттон тышкаркы келишимге (tranactie) макул боло алат, ал ири корпоративдик иштерде фактылардын жарыяланган билдирүүсү менен коштолот. Ар бир жолдун дароо санкциядан тышкары кесепеттери бар: келишим ачык, ал лицензияларга жана банк мамилелерине таасир этиши мүмкүн жана ага контрагенттер таянышы мүмкүн. Бирин кабыл алуу акылдуулукка жатабы же жокпу, бул сумманын гана эмес, жалпы көрүнүштүн маселеси.
Эгерде иш сотко жетсе, жаза өлчөмүнө, мөөнөтүнө, айыпталуучунун ролуна жана кадимки варианттагы айып тагылганына жараша болот. 420bis беренеси боюнча негизги кылмыш үчүн эң жогорку жаза алты жылга эркинен ажыратуу же бешинчи категориядагы айып пул салуу болуп саналат, адаттагыдай акчаны адалдоо үчүн жогорку максималдуу жаза, ал эми күнөөлүү жана жөнөкөй варианттар үчүн төмөнкү жаза каралган.
Эгер сиз шектүү болсоңуз, эмне кылуу керек
Биринчи маектешүүдөн кантип чыгууну түшүндүрүүгө аракет кылбаңыз. Тергөө жүрүп жатканын билгенден кийин активдерди жылдырбаңыз, эсептерди жаппаңыз же банктан эч нерсени кайтарып берүүнү суранбаңыз, анткени бул жүрүм-турум өзү эле акчаны адалдоонун көрсөткүчү болуп саналат. Документтерди иретке келтирүүнүн ордуна, аларды сактаңыз. Акчанын кайдан келгенин көрсөткөн бардык нерселерди, анын ичинде чет өлкөдө сакталган материалдарды чогултуп, аны түздөн-түз тергөөчүлөргө эмес, адвокатыңызга бериңиз. Акчаны адалдоого шектүү болуу эмнени билдирери жөнүндөгү макалабызда алгачкы кадамдар кененирээк баяндалган.
Law & More Нидерландиядагы акчаны адалдоо боюнча айыптоолордон жеке адамдарды жана компанияларды коргойт, полициянын биринчи сурагынан тартып, конфискациялоо боюнча арыздар жана конфискациялоо процедурасы аркылуу соттук териштирүүгө чейин. Биз айыптоо чындыгында эмнени далилдей ала тургандыгы үчүн ишти окуп чыгабыз жана түшүндүрмөлөрдү ырастоолорго эмес, документтерге негиздейбиз. Өзүңүздүн абалыңыз жөнүндө айтып бериңиз. Биз сизге бир жумушчу күндүн ичинде варианттарыңызды билдиребиз.
Акчаны адалдоо боюнча көп берилүүчү суроолор
Акчаны адалдоонун үч классикалык кадамы кайсылар?
Акчаны адалдоо, адатта, үч этап менен жүрөт: жайгаштыруу, мында каражаттар каржы системасына киргизилет; катмарлоо, башкача айтканда, акча кайдан келгенин жашыруу үчүн бир катар аракеттер; жана интеграция, мында акча мыйзамдуу активдер менен бириктирилет.
Бухгалтерлер же юридикалык кеңешчилер сыяктуу адистер акчаны адалдоо боюнча тергөөгө тартылышы мүмкүнбү?
Ооба. Юристтер, бухгалтерлер жана башка кызмат көрсөтүүчүлөр WWFTтин курамына кирет, андыктан кардарды тийиштүү түрдө текшерүүнү жүргүзбөө же адаттан тыш бүтүм жөнүндө кабарлоо аткарууга алып келиши мүмкүн. Акчаны адалдоо үчүн кылмыш жоопкерчилигинин өзү ниеттүүлүктү же күнөөлүү шалаакылыкты талап кылат.
Нидерландиянын акчаны адалдоого каршы мыйзамы тар аныктамага ээби?
Жок, Кылмыш-жаза кодексиндеги тиешелүү эреже атайылап кеңири мааниге ээ, прокурорлорго иш козгоого бир топ мүмкүнчүлүк берет, ал эми мыйзамдын башка бөлүктөрү акчаны адалдоонун кайталанма жана этиятсыз түрлөрүнө багытталган.
Нидерланд бийлиги каржылык кылмыштарга көңүл бурууну күчөтүп жатабы?
Ооба, голландиялык расмий өкүлдөр каржылык кылмыштарды кармоо аракеттерин күчөтүштү, бул жеке адамдарды да, компанияларды да тез-тез жана катуу текшерүүгө алып келди.
кантип Law & More бул сизге жардам бере алат, биздин макалада түшүндүрүлгөн кылмыш жактоочусу бет.
